В Гражданском кодексе меняются правила о займах — советы опытного юриста

В Гражданском кодексе меняются правила о займах - советы опытного юристаhttps://www.znak.com/2018-06-21/odolzhil_bolee_10_tysyach_rubley_zaklyuchi_dogovor_obyasnyaem_novye_pravila_zayma

2018.06.21

Вступили в силу поправки в Гражданский кодекс о том, что займы между гражданами должны оформляться в виде договора, если они больше 10 тыс. рублей. Znak.com поговорил с экспертами и объясняет, можно ли игнорировать это правило, надо ли подписывать бумаги с родными и близкими и что должно быть в них указано. 

Как было раньше

Новые нормы действуют с 1 июня. «При займе, превышающем 10 тыс. рублей, между гражданами теперь должен заключаться договор в письменной форме. Ранее такая норма действовала при сумме займа в 10 раз больше МРОТ», — говорится в сообщении Госдумы. 

Есть два понятия МРОТ (минимального размера оплаты труда), и их не надо путать. Мы привыкли, что чаще всего МРОТ упоминают, когда речь идет о трудовых отношениях, и он составляет в России 11 тыс. 163 рубля. Но в гражданских правоотношениях все не так. 

«В гражданских правоотношениях один МРОТ (не путать с МРОТ из трудового права) соответствует 100 рублям. Следовательно, до 1 июня, до вступления поправок в силу, договор займа надо было заключать в письменной форме, если сумма займа превышала 1 тыс. рублей», — пояснила адвокат, партнер юридической компании «Adlee» Оксана Майорова. 

То есть подтверждать заем надо был письменно и раньше, когда сумма составляла больше 1 тыс. рублей. Сейчас, получается, этот порог поднят до 10 тыс. рублей. Можно сказать, что изменения увеличили сумму, которую теперь можно занимать без документов.

Что такое «договор займа между гражданами»? 

Договор займа — это письменное соглашение, в котором стороны прописывают условия передачи денег.

По словам старшего юриста компании «Приоритет», официального консультанта по трудовым спорам кадрового агентства ProPersonnel Андрея Фатеева, нововведения в Гражданском кодексе не усложнили процесс заключения договора займа.

Он по-прежнему составляется в простой письменной форме (в том числе рукописной) и не требует нотариального заверения. Хотя при желании никто не запрещает заверить договор у нотариуса. 

В договоре необходимо указать следующие обязательные данные: Ф.И.О.

, паспортные данные сторон договора, дату и место составления договора, сумму займа и срок возврата долга, сумму начисляемых процентов, ответственность сторон при неисполнении договора, условия и способы возврата долга, перечисляет адвокат Дмитрий Зацаринский. Можно подробно прописать, как будут возвращаться деньги — частями или сразу и способ погашения процентов, если они будут. 

Передачу, равно как и возврат суммы займа рекомендуется подтверждать еще одной бумагой — распиской. При этом юристы рекомендуют не ограничиваться только распиской, обязательно заключать договор.

Зачем все это нужно? 

Договор необходим, чтобы в будущем, если возникнут проблемы с возвратом долга, предъявить его в суде. Заемщики часто, полагаясь на порядочность заимодавца, верят на слово и не требуют подтверждения письменными документами передачу денежных средств. Юристы говорят, что зря.

«В случае возникновения спорных ситуаций или судебных разбирательств в распоряжении суда будет неопровержимое письменное доказательство — договор, который имеет юридическую силу.

В этом случае вероятность принятия правильного и справедливого решения по такому спору практически стопроцентная», — поясняет Андрей Фатеев. Такое доказательство позволяет взыскивать с должников-заемщиков даже очень крупные суммы.

Дмитрий Зацаринский приводит пример, когда по «двум мятым бумажкам», удалось взыскать 507 млн рублей. В случае, если должник не может выплатить долг, он отвечает своим имуществом.

Надо ли подписывать договор, если заем меньше 10 тыс. рублей? 

Подняв планку до 10 тыс. рублей, законодатели как будто разрешают занимать меньшую сумму без всяких договоров. Формально — да, при меньшей сумме суды должны будут принимать свидетельские показания и другие доказательства. Но юристы все же советуют и при сумме займа меньше 10 тыс. рублей иметь договор или расписку. «Без этого доказать передачу денег сложнее.

Кроме того, расписка или иное письменное доказательство, освобождает заимодавца от излишнего доказывания», — говорит Оксана Майорова. «Даже если речь идет о сумме больше 10 тыс. рублей, вернуть свои денежные средства без договора все-таки возможно через суд.

Например, если докажете факт передачи денежных средств выписками о движении денежных средств по банковскому счет», — добавляет Дмитрий Зацаринский. 

Надо ли подписывать договор, если даешь в долг родственнику или близкому другу? 

Юристы, как один, советуют не отступать от установленных правил, даже если речь идет о близких людях. «Договор займа должен заключаться между гражданами при соблюдении всех положений закона, независимо от того, являются ли они друзьями или близкими родственниками.

В случае если граждане берут деньги в долг или дают в долг близкому родственнику, другу, следует помнить о том, что передача денежных средств должна подтверждаться письменными документами, при этом свидетельские показания при передаче денег не учитываются.

Степень родства или дружбы не влияет на обязательства по договору», — напоминает Оксана Майорова.

«Займодавцы стесняются оформлять договор займа в письменной форме, указывая на то, что деньги передаются близким родственникам или лучшим друзьям, но на практике многим приходится пожалеть позже об этом рискованном шаге, ведь в итоге они остаются и без денег, и без друзей», — констатирует Дмитрий Зацаринский. 

Что будет, если не заключить договор?

Наказания за это не предусмотрено. Просто вы осложните себе жизнь, так как ваша позиция при возможном разбирательстве станет очень шаткой. Кроме того, не лишним будет иметь договор для налоговых органов, особенно если речь идет о крупных суммах.

Хочешь, чтобы в стране были независимые СМИ? Поддержи Znak.com

Даже заем между друзьями может внезапно оказаться процентным

С 1 июня в гражданском кодексе новые правила для займов:

  1. Договоры между компаниями могут действовать после подписания, а не после выдачи денег. Заемщик может потребовать деньги, даже если их уже передумали выдавать.
  2. Займы больше 10 тысяч рублей нужно оформлять письменно.
  3. Можно заключать договор с одним заемщиком, а деньги по его просьбе передать кому-то другому.
  4. Займы до 100 тысяч рублей между людьми и ИП считаются беспроцентными, если ничего не сказано в договоре. Раньше лимит был 5 тысяч рублей. А больше 100 тысяч по умолчанию дают под проценты.
  5. Слишком высокие проценты можно уменьшить через суд, даже если в договоре заемщик на них согласился.

Не путайте с кредитным договором — там одна из сторон банк и есть другие правила.

Как было раньше. Любой договор займа считался заключенным, только когда передавали деньги.

Можно было подписать сколько угодно договоров, но, пока деньги не выданы, займа как будто и нет и договоры не действовали. И тот, кто обещал дать в долг, мог в итоге не давать — заставить его было нельзя.

Даже если заемщик на это надеялся, уже что-то заказал и срочно нужны деньги, он мог их не получить.

С 1 июня. Компании могут заключить договор займа с такими условиями: если заемщик не получит деньги, то сможет требовать их через суд. Договор займа теперь может действовать с момента подписания, даже если деньги еще не выданы. Но это касается только договоров, заключенных между компаниями.

Юристы используют для такого договора умное слово «консенсуальный». Вдруг где-то встретите такое — будете знать, о чем речь, и вас уже не запутают заумными терминами.

Для физлиц все осталось по-прежнему. Если дает или берет в долг человек, договор займа начнет действовать только в момент передачи денег. Если сосед обещал вам денег в долг, но не дал, потребовать их с него не получится.

Если вы лично обещали кому-то денег, даже фирме, можете передумать и не давать. Ссылки на то, что с вами заключили тот самый консенсуальный договор и теперь вы обязаны расплатиться, не помогут: с физлицами это не работает.

Расписка — это подтверждение займа, но еще не договор. Если должник написал расписку, это еще не значит, что он вернет деньги даже через суд. Иногда имеет значение одно слово: например, «передает и получает 100 тысяч рублей» не равно «передал и получил 100 тысяч рублей». Или в расписке может быть написано, что деньги получены, а об обязанности их вернуть ни слова.

Расписка — это хорошо и важно, но иногда ее не хватает. Договор со всеми условиями надежнее, особенно если речь о крупных суммах с процентами.

Для граждан изменений нет. Пока деньги не передали, займа не существует, обязательства по нему тоже. Вы ничего никому не должны. Можно обещать, подписывать договоры, но в долг не давать.

Для бизнеса — новые условия. Даже если договор действует с момента подписания, от него все равно можно отказаться. Например, если стало понятно, что партнер может не вернуть деньги вовремя. Но эти причины должны быть очевидными. Просто так нельзя передумать и не дать денег. Заемщик может пойти в суд и заставить выдать ему нужную сумму.

Заем можно выдать с процентами и без процентов, смотря как договорились. Но бывает, что о процентах в договоре ничего не написано. Выдал, обязуется вернуть в такой-то срок — и все. А потом должник не возвращает деньги и пользуется ими, а проценты не начисляются. В договоре же про них ничего нет.

Как было раньше. Договор займа автоматически считался беспроцентным, если его сумма была до 5000 рублей и про проценты ничего не говорилось. Если сумма больше, а про проценты ни слова, то можно было потом все равно их потребовать по ставке ЦБ.

С 1 июня. Договоры займа до 100 тысяч рублей считаются беспроцентными, если в них о процентах ничего нет. Это значит, что раньше можно было не указывать проценты и все равно их получить при суммах займа от 5 тысяч рублей. А теперь так можно только при сумме больше 100 тысяч.

Читайте также:  Как написать характеристику на руководителя партнерского предприятия? - советы опытного юриста

Беспроцентный лимит 100 тысяч рублей теперь действует не только для людей, но и для договоров с ИП. А вот у организаций все по-прежнему: если в договоре не упоминаются проценты, считается, что заем выдан под ключевую ставку.

Пример без процентов. Два человека заключили договор займа на 80 тысяч рублей и ничего не написали там про проценты. Или один дал эти 80 тысяч другому под расписку на год. Через год заемщик вернет эти 80 тысяч рублей. Потребовать с него проценты не получится: условия о процентах нет, а сумма меньше лимита.

В гражданском кодексе теперь есть понятие «ростовщический процент». Это когда процент слишком высокий: в два или более раза выше, чем обычно. Даже если заемщик согласился на такие проценты и подписал договор, он может пойти в суд и уменьшить переплату.

Кого касается. Ростовщическими могут признать проценты по займам между людьми и между человеком и компанией. И только если заем выдан на потребительские цели и не банком.

Что такое обычный процент. Это решает суд, но можно ориентироваться на ставки ЦБ. Например, средние ставки по потребительским кредитам.

Когда заемщик перечислил деньги в банк, считается, что он рассчитался. Даже если деньги дошли только до банка, а не до расчетного счета заимодавца. Если вдруг у банка отозвали лицензию и деньги зависли, заемщик может не волноваться: он свою обязанность исполнил.

Нет, это только те изменения, которые действуют с 1 июня и касаются договоров займа. В гражданском кодексе есть и другие изменения. А некоторые условия для займов не поменялись, но их тоже нужно изучить перед тем, как брать или давать в долг.

Если даете или берете в долг, проконсультируйтесь с юристом. И всегда читайте любой документ перед тем, как подписать. Многих проблем можно избежать уже на этом этапе.

Об изменении положений Гражданского кодекса Российской Федерации о договоре займа

01 июня 2018 года вступили в силу изменения в Гражданский кодекс Российской Федерации (далее – ГК РФ), внесенные Федеральным законом от 26.07.2017 № 212-ФЗ.

          Изменения подготовлены на основе Концепции развития гражданского законодательства Российской Федерации и касаются правового регулирования финансовых сделок, в частности договора займа.

          Принятые нововведения устанавливают дифференцированное регулирование займа в зависимости от субъектного состава и цели займа.

          В новой редакции изложена ст.

807 ГК РФ, согласно пункту первому которой по договору займа одна сторона (займодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг.

          До 01 июня 2018 года договор займа считался заключенным с момента передачи предмета займа. Теперь законодатель предоставил возможность заключения договора займа, предусматривающего обязательство займодавца передать заемщику деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги.

          Примечательно, что в силу абз. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ указанные нововведения не распространяются на займодавцев-граждан. Договор займа с гражданином, как и прежде, считается заключенным с момента передачи предмета займа.

          Кроме того, законом предусмотрено право на отказ от займа.

          Так, в силу п. 3 ст. 807 ГК РФ, если займодавец в силу договора займа обязался предоставить заем, он вправе отказаться от исполнения договора полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленный заем не будет возвращен в срок.

          Заемщик, в свою очередь, имеет право отказаться от получения займа полностью или частично.

Для этого ему необходимо уведомить об этом займодавца до установленного договором срока передачи предмета займа, а если такой срок не установлен, в любое время до момента получения займа, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или договором займа, заемщиком по которому является лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность (абз. 2 п. 3 ст. 807 ГК РФ).

          Принятые изменения затронули также положения ГК РФ о процентах по договору займа.

          Во-первых, в законодательство введено новое понятие «ростовщические проценты». Под ними понимаются проценты за пользование займом, которые в два и более раза превышают обычно взимаемые в подобных случаях проценты и потому являются чрезмерно обременительными для должника.

          В соответствии с п. 5 ст. 809 ГК РФ размер ростовщических процентов может быть уменьшен судом до размера процентов, обычно взимаемых при сравнимых обстоятельствах.

Указанное правило применяется к договорам займа, заключенным между гражданами или между юридическим лицом, не осуществляющим профессиональной деятельности по предоставлению потребительских займов, и заемщиком-гражданином.

          Во-вторых, установлено, что договор займа между гражданами предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случае, если договор заключен на сумму, не превышающую 100 000 рублей. Указанное правило распространяется также на договоры займа, заключенные между индивидуальными предпринимателями.

          В-третьих, предусмотрена возможность указания в договоре как фиксированной, так и плавающей процентной ставки, которая может меняться в зависимости от предусмотренных договором условий, в том числе в зависимости от изменения переменной величины, либо иным путем, позволяющим определить надлежащий размер процентов на момент их уплаты (п. 2 ст. 809 ГК РФ).

          Еще одно важное изменение внесено в положения ст. 811 ГК РФ, определяющей последствия нарушения заемщиком договора займа.

          В новой редакции п. 2 ст. 811 ГК РФ установлено, что, если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с процентами за пользование займом, причитающимися на момент его возврата.

  •           Теперь в законе прямо указано, что имеются в виду проценты за пользование займом, причитающиеся на момент его возврата, а не проценты за весь предусмотренный договором срок.
  •           Принятые изменения обусловлены развитием экономики и вовлечением в заемные отношения юридических лиц, предоставляющих займы на любые цели, и направлены на установление особой защиты интересов граждан.
  • ЕКАТЕРИНА ЧЕЛЫШЕВА, ЗАВЕДУЮЩИЙ СЕКТОРОМ ПО ОРГАНИЗАЦИОННО-КОНСУЛЬТАЦИОННОЙ РАБОТЕ И СВЯЗЯМ С ОБЩЕСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКОГО УПРАВЛЕНИЯ АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА ХАБАРОВСКА, ТЕЛ. 41-98-34 

          Источник публикации: информационный ежемесячник «Верное  решение» выпуск № 08 (190) дата выхода от 21.08.2018.

Последние изменения Гражданского кодекса РФ (ГК РФ) с ми

Законодатели детализировали взаимные права и обязанности владельца счета и банка. С 01.07.

2018 при приеме от владельца счета платежного поручения банкам предписано проверять право лица, подписавшего «платежку», на распоряжение деньгами на счете, а также достаточность на нем денег для исполнения поручения.

Если денег окажется недостаточно, банк вправе не принимать платежку, если иной порядок не установлен договором с клиентом. Прежде такая платежка банком принималась и исполнялась после поступления денег в соответствии с установленной ст. 855 ГК РФ очередностью.

Также теперь банки обязаны подтверждать прием поручения к исполнению, чтобы исключить ситуацию, когда плательщик считает платеж совершенным, хотя его поручение банком не принято.

Кроме того, по новым правилам банк должен по собственной инициативе (а не по требованию клиента, как было ранее) информировать плательщика об исполнении поручения в течение суток со дня фактического перечисления денег по платежке.

Добавляйте нормативные документы в «Избранное» в справочно-правовом сервисе для бухгалтера и получайте уведомления об изменениях

Узнать больше

Изменился порядок оформления займов

Рассмотрим основные моменты, на которые необходимо обратить внимание в подобных сделках.

Когда появляется договор

По действовавшим до 01.07.2018 правилам стороны могли зафиксировать в договоре займа взаимные права и обязанности, подписать его, но все это не имело юридической силы, пока деньги фактически не были переданы.

Получалось, что документ как основание для внесения записей в бухгалтерский и налоговый учет есть, а права и обязанности по нему еще не возникли. А значит, отражать в учете нечего: по такому договору заемщик не мог требовать от займодавца предоставления денег.

Именно по этой причине не имели юридической силы «рамочные» договоры займа между организацией и ее участниками (учредителями).

Теперь договор займа считается заключенным с момента передачи денег, только если займодавец — физлицо-гражданин, то есть в отношениях между компанией и кредитующими ее участниками (учредителями) «рамочные» договоры оформлять нет смысла.

Если же юрлицо кредитует физлицо, в том числе руководителя, участника, или заключаются сделки между компаниями, теперь допустимо составлять «рамочные» договоры, предусматривающие обязанность займодавца выдать определенную сумму.

Такой договор будет действовать уже с момента его подписания обеими сторонами.

По новым правилам дата заключения договора займа может не совпадать с датой получения денег заемщиком-физлицом. В этом случае НДФЛ по материальной выгоде начисляется с момента фактического получения денег, поскольку матвыгода возникает от экономии на процентах за пользование заемными средствами (ст. 212 НК РФ).

Одновременно установлены и правила отказа от взятых юрлицами на себя обязательств по договорам «займа на будущее».

Займодавец вправе не передавать предусмотренную договором «займа на будущее» сумму, если после его подписания обнаружились факты, свидетельствующие, что заем не будет возвращен в срок.

Это может быть решение по результатам налоговой проверки заемщика со значительными доначислениями, или арест его счета по инициативе судебных приставов, или инициация процедуры банкротства.

Заемщик также может отказаться от получения займа, который он обязался принять по договору, если в договоре займа прямо не прописан соответствующий запрет. Сделать это можно в течение срока, отведенного договором для выдачи займа, а если такой срок не установлен, то до момента фактической передачи денег.

Заслон недобросовестным заемщикам

Попутно решена проблема с перечислением суммы займа на счета третьих лиц по указанию заемщика.

Раньше подобные действия часто приводили к судебным разбирательствам, так как из ГК РФ следовало, что договор займа предполагает передачу денег именно заемщику.

Этим пользовались недобросовестные заемщики, пытаясь оспорить заем по безденежности см., к примеру, постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 26.03.2018 № Ф01-547/2018 по делу № А82-746/2017).

В новой редакции ГК РФ законодатели трижды указали, что сумма займа может передаваться третьему лицу по указанию заемщика. И при этом договор будет считаться заключенным с момента передачи денег третьему лицу (если речь идет о договоре, стороной в котором является гражданин, — абз.

2 п. 1 ст. 807 ГК РФ), а сумма займа в таком случае считается переданной именно заемщику (п. 5 ст. 807 ГК РФ). Одновременно в ст. 812 ГК РФ добавлено указание, что при оспаривании займа по безденежности в расчет принимаются также и суммы, переданные по указанию заемщика третьему лицу.

Читайте также:  Как оспорить результаты медицинской экспертизы стороны обвинения? - советы опытного юриста

Вексель — больше не заем

Из главы ГК РФ о займе исключили положения о векселе как способе оформления заимствования. Теперь договор займа не может оформляться выдачей векселя. Вексель — отныне исключительно ценная бумага, утратившая свойство долговой расписки (п. 2 ст. 142 ГК РФ).

Операции с ним для целей налогообложения рассматриваются как операции с ценными бумагами со всеми вытекающими из этого последствиями. До 01.07.2018 вексель, согласно ст. 815 ГК РФ, признавался разновидностью договора займа. На него распространялись и правила налогообложения заемных средств.

В частности, полученные по векселю суммы не включались в доходы, а выплаченные — в расходы.

Как не запутаться в процентах

Законодатели зафиксировали в ГК РФ возможные варианты установления процентов, оставив при этом перечень открытым. Согласно новой редакции п. 2 ст.

 809 ГК РФ, можно традиционно установить годовые проценты или сделать ставку «плавающей», привязав ее к какому-либо условию договора (к сроку или сумме займа) либо иной переменной величине (например, ключевой ставке ЦБ РФ).

Установить проценты можно и любым другим способом, в том числе в виде фиксированной суммы.

Если договор займа не содержит соответствующего условия по выплате процентов, то они по умолчанию начисляются, исходя из ключевой ставки, действовавшей в период оформления займа (а не на день возврата, как было в прежней редакции).

Кроме того, изменились условия, при которых договор займа, где не установлены проценты, признается беспроцентным, если сумма займа не превышает 100 тыс. ₽ (привязки к МРОТ, как это было ранее, теперь нет) и если заем заключен между ИП.

Таким образом, теперь проценты по договору займа не начисляются, если одновременно выполняются три условия:

  • В самом договоре займа не установлено, что он является процентным, и не установлен порядок определения платы за заем.
  • Сумма займа не более 100 тыс. ₽.
  • Стороны займа — физлица (в том числе ИП).

Во всех остальных случаях за пользование займом придется заплатить — либо на тех условиях, что установлены договором, либо по ключевой ставке ЦБ РФ. При этом в новой редакции ГК РФ четко указано, что проценты уплачиваются по день возврата займа включительно.

Что же касается первого дня получения займа, тут по-прежнему существует неопределенность: включать ли его в расчет процентов. Данный момент нужно обязательно фиксировать в договоре. Отметим также, что если стороны не согласовали порядок уплаты процентов, то их, как и прежде, нужно перечислять ежемесячно (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

Сравните редакции Гражданского кодекса и других документов в Нормативе и будьте в курсе всех изменений законодательства.

Как быстро посмотреть, что изменилось в документе:

1) в меню слева щелкните по слову «Редакции», 2) затем — по словосочетанию «Показать изменения». 3) отметьте версии, которые хотите сравнить. 4) нажмите кнопку «Сравнить».

5) перемещайтесь по документу с помощью блока «Содержание» или кнопки «Следующее».

6) на специальной панели, которая появляется при наведении на соответствующий абзац, переключайте вид отображения изменений: было/изменения/стало.

Возврат займа

Основное изменение в этой части закона связано с дополнительной защитой заемщика на случай некредитоспособности банка, в котором открыт счет займодавца. Согласно новой редакции п. 3 ст. 810 ГК РФ, заем считается возвращенным в момент поступления денег в банк, в котором открыт счет заемщика, а не на сам счет заемщика, как это было раньше.

Кроме того, законодатели внесли прямое указание на то, что беспроцентный заем может возвращаться досрочно не только полностью, но и частично, если стороны не согласовали иной порядок в договоре.

Процентный же заем, как и прежде, может возвращаться досрочно только с согласия займодавца. Однако в новой редакции п. 2 ст.

 810 ГК РФ появилось важное дополнение: данное согласие можно изначально включить в договор займа.

Мифы о договорах

Договоры окружены стереотипами. Предприниматели считают, что они бесполезны или думают, что единственный способ получить шаблоны договоров — найти в интернете. В статье разбираем предубеждения, которые мешают приручить эти документы.

1. Без договора работать запрещено

Письменный договор — добровольное дело. Он необязателен даже для организаций, которые ведут бухучёт по всем правилам: с проводками, карточками счетов и оборотно-сальдовыми ведомостями. Для бухучёта подойдут накладные и акты.

Важно только понимать, что без договора предприниматель  берёт на себя все риски — ст. 162 ГК РФ. Суд не защитит в случае проблем. Неформально договориться с партнёром тоже будет сложно: правила работы нигде не записаны.

Нарисовать логотип для компании друга, написать посты в соцсети родственника, сфотографировать свадьбу одногруппника — можно без договора. За это не оштрафуют. В остальных случаях предприниматели обычно подстраховываются.

2. Договор нужен только для бухгалтерии

Как раз для бухгалтерии договор необязателен. Актов или накладных достаточно, чтобы подтвердить сделку.

Договор нужен для двух целей:

  1. Зафиксировать договорённости. Если предприниматель и контрагент запутаются в споре, то сверятся с документом. Это лучше, чем повторять: «Мы договаривались не об этом!» — «Нет, об этом!».
  2. Подстраховаться на случай судебного спора. Суд — не самый удобный способ решать проблемы, но при больших суммах он полезен. Суд обязывает выполнить условия договора: заплатить деньги или «исполнить обязательство в натуре», например, передать оплаченный товар или открыть доступ в арендованное помещение — ст. 12 ГК РФ.

Для каждого договора в законе написаны последствия неисполнения. Например, если поставщик привёз не весь товар, он платит неустойку вплоть до момента полной поставки — ст. 521 ГК РФ. Суд обяжет заплатить её по иску покупателя. Без договора поставщика не накажут, потому что неясно, сколько товара он обязался поставить.  

3. В договоре можно прописать любые условия

«Сделка — дело только тех, кто её заключает, — порой считают предприниматели, — если стороны согласны выполнять условия, этого достаточно».

Это ошибка. Любая сделка связана с определёнными правилами, которые прописаны в законах. Правила бывают двух видов:

  1. Императивные правила нельзя менять в договоре — ст. 422 ГК РФ. Если прописать условие, которое противоречит им — оно недействительно. Исполнять его необязательно.
  2. Диспозитивные правила можно менять в договоре — ст. 421 ГК РФ. По умолчанию действуют условия из закона. Если в договоре прописали другие условия, действуют они. В тексте закона диспозитивную норму легко узнать: она идёт рядом с фразой «если иное не предусмотрено договором».

Например, разработчик пишет код по договору авторского заказа. Он не успел до дедлайна. Закон защищает разработчика: он занимается творческим трудом и не всегда точно оценивает сроки — ст. 1289 ГК РФ.

Поэтому срок по договору увеличивается на четверть. Только после этого заказчик может отказаться от договора в одностороннем порядке или потребовать пени. «Льготный срок» нельзя уменьшить по договору — это императивное правило.

По желанию его можно увеличить — это диспозитивное правило.

Популярная ошибка: «Товары по акции возврату и обмену не подлежат». В Законе о правах потребителей нет исключений для акций. Право вернуть определённые качественные товары в течение 14 дней и некачественные товары в течение гарантии или двух лет — императивное.

В шаблонах договоров важно учитывать диспозитивные правила. Невыгодные — исправлять, выгодные — ещё улучшать. Плохо, если неудобное требование закона можно отменить в договоре, но оно действует из-за неправильного шаблона.

4. Шаблоны договоров универсальны и подходят всем

Шаблон составляют под стандартные ситуации. Невозможно учесть все особенности работы предпринимателей в одном тексте. Поэтому порой предприниматель пользуется одним шаблоном, а сам работает по-другому. Возникает спор, контрагент ссылается на договор — и формально поспорить не с чем.

Например, в стандартном договоре строительного подряда пишут, что материалы предоставляет подрядчик — ст. 745 ГК РФ. Предприниматель договорился о другом: клиент покупает обои и штукатурку за свой счёт. Плохо, если шаблон останется прежним. Клиент изобразит невинные глаза, сошлётся на договор и попросит компенсацию расходов. В случае спора он победит в суде. Всё из-за неподходящего шаблона.

Статья: как изменить шаблонный договор подряда

5. Условия пишут запутанным юридическим языком и никак иначе

Договоры часто пишут на языке закона. Некоторые условия целиком копируют из Гражданского кодекса. Сложные обороты возникают не из-за желания запутать читателя, а чтобы избежать двусмысленности. Юристы привыкли: они работают с подобными текстами много лет. Но нет закона, который требует: «Пишите только в канцелярском стиле».

Условия договора можно записать простыми словами. Главное — чтобы они точно отражали суть и не противоречили закону.

Помните, кто будет читать договор. Если обычные люди, возможно, понятный договор — неплохой способ показать свою открытость. Если юридическая служба контрагента — её насторожит слишком разговорный стиль.

6. Обсуждать договор с юристом — слишком дорого, это только для крупных компаний

Юрист в штате — конечно, роскошь для небольшого бизнеса. Разовые консультации — обычно предпринимателям по карману. Главное, оценить, стоит ли к ним прибегать. Подумайте, какими суммами рискуете по работе, как часто сталкиваетесь с проблемами — и сравните с ценами на консультацию.

Предприниматели обращаются по двум поводам:

  1. Составить шаблоны договоров. Шаблоны составляют один раз, часто на старте бизнеса, а пользуются ими регулярно.
  2. Предложить исправления к проекту договора от контрагента. Если контрагент предлагает свой договор, и он подозрительный, порой дешевле проконсультироваться с юристом. Это поможет избежать лишних расходов в будущем.

Статья актуальна на 28.01.2021

О каких последних изменениях в гражданском кодексе обязательно нужно знать бухгалтеру

ГК РФ обновили. Во многом, поправки даже позитивные. Владимир Туров о том, какие новые правила по займам, списанию долгов и банковским счетам стоит изучить бухгалтеру?

Добрый день, уважаемые коллеги.

В этой статье я остановлюсь только на одном невероятно толстом федеральном законе. Этот закон имеет отношение к каждому собственнику, к каждому руководителю, к каждому бухгалтеру, к каждому финансовому директору, к каждой российской организации и к каждому индивидуальному предпринимателю.

За чрезвычайно редким исключением этот закон действительно прекрасен, он хорошо отработан. Он отработан качественно и грамотно. В данном случае я не ерничаю, я искренне благодарен тем, кто этот закон разрабатывал. Речь идет об огромном количестве поправок в Гражданский кодекс. Я прокомментирую ключевые моменты.

Читайте также:  Спор с застройщиком у меня! - советы опытного юриста

Я очень рекомендую вам посмотреть эти вещи самостоятельно.

Итак, дамы и господа, это №212-ФЗ от 26 июля 2017 года. Подчеркиваю, закон толстый. Есть небольшие минусы, но в общем и целом закон отработан очень хорошо. Закон в новой редакции излагает статью 807 «Договор займа» ГК РФстатью 808 ГК РФ. Закон вступит в силу только 1 июня 2018 года, у вас будет время подготовиться.

Теперь, если один физик дает в долг деньги другому физику, и эта сумма превышает 10 тысяч рублей, чтобы вы смогли потом вернуть себе этот долг – вы должны заключить письменный договор, у вас должна быть письменная форма сделки. Согласно этим поправкам, в качестве подтверждающего документа, что эти деньги были переданы тому, кто вам будет их потом возвращать, у вас как минимум должна быть еще и расписка.

То есть требуется два документа: договор и расписка, чтобы вы могли подтвердить свое право на взыскание этого долга. Здесь же, коллеги, введены дополнительные нормы, гласящие о том, какой процент вы сможете устанавливать.

В очередь: правила списания долгов

Уважаемые коллеги, закон очень толстый, я сделал огромное количество пометок. Следующая вещь, на которой я остановлюсь: очень сильно поправили и опубликовали в новой редакции статью 855 ГК РФ «Очередность списания денежных средств со счета компании».

 В пункте 2 написана и установлена следующая очередь: если в компании денег не хватает для удовлетворения всех предъявленных к этой компании требований, тогда после 1 июня 2018 года списание денег будет осуществляться в следующей очередности.

В первую очередь по исполнительным листам, предусматривающим перечисление или выдачу денег со счета для удовлетворения требования о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, а также требований о взыскании алиментов.

Итак, здоровье и алименты – первая очередь по исполнительным листам.

Во вторую очередь по исполнительным листам, предусматривающим перечисление или выдачу денег для расчетов по выплате выходных пособий, оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовым договорам, а также выплата вознаграждений авторам по результатам интеллектуальной деятельности. То есть, во вторую очередь – исполнительные листы по зарплате.

В третью очередь будут получать деньги налоговики, а также любые люди по трудовым договорам, у которых нет на руках исполнительных листов. Кто быстрее получит в части, касающейся третьей очереди: люди зарплату или налоговики свои деньги? Здесь будет использоваться календарная очередность.

Тот, кто раньше предъявил требования – тот раньше деньги и получит. В четвертую очередь с расчетных счетов будут списываться по исполнительным листам деньги, предусматривающие удовлетворение других денежных требований. В пятую очередь – по другим платежным документам в порядке календарной очередности. Обратите на это внимание.

Листаем дальше этот федеральный закон. Я рекомендую вам изучить статью 859 обновленного Гражданского Кодекса в редакции №212-ФЗ. Из этой статьи вы узнаете, как банки будут после 1 июня 2018 года расторгать договоры, при каких условиях, при каких обстоятельствах. Коллеги, эту статью надо знать наизусть.

«Номинальный счет»: новый элемент защиты

В то же самое время, коллеги, есть хорошая новость. Это статья 859.1 ГК РФ «Особенности договора банковского счета в драгоценных металлах».

Гражданским кодексом теперь будет разрешено открывать банковский счет в драгметаллах, и физически этот драгоценный металл хранить, а также физически его получать обратно либо получать потом рублевый эквивалент по тому курсу, который на момент закрытия этого драгметалловского счета будет установлен.

На этот счет вам еще будут начисляться банковские проценты по ставкам, как будто вы открыли депозит. Очень интересная тема, поэтому рекомендую изучить статью 859.1 ГК РФ и статью 860 ГК РФ в новой редакции.

Также, коллеги, появилось понятие «номинального счета»: когда одно лицо управляет счетом в интересах другого лица, в интересах бенефициара.

Обратите на это внимание: статья 860.3 ГК РФ. Раз мы заговорили о номинальном счете, мы должны знать, в каком случае могут арестовать деньги на номинальном счете.

Это статья 860.5 ГК РФ: «Приостановление операций по номинальному счету, арест или списание денежных средств, находящихся на номинальном счете, по обязательствам владельца счета, за исключением обязательств, предусмотренных статьями 850 и 851 настоящего Кодекса, не допускается».

В ст.850 ГК РФ и ст.851 ГК РФ речь идет об обслуживании: банк должен взять комиссию за обслуживание счета. Допустим, владелец номинального счета действует в интересах бенефициара, у этого владельца куча проблем, исполнительных листов и прочее… По обязательствам владельца счета, счет арестовать невозможно.

Счет можно арестовать (часть 2 статьи 860.5 ГК РФ), только если сам бенефициар кому-то чего-то задолжал. Цитирую: «Арест или списание денежных средств с номинального счета по обязательствам бенефициара допускается по решению суда.

Списание денежных средств с номинального счета допускается также в случаях, предусмотренных законом или договором номинального счета».

Вы открыли номинальный счет на своего ребенка, и из открытия этого счета явно не следует, что вы спасались от претензий налоговиков, а заранее все подготовили. На счету вашего ребенка куча денег, вы являетесь держателем этого счета.

Вы вляпались: у вас конфискация, субсидиарка, ответственность по полной программе… Деньги с этого счета никто забрать не сможет, потому что бенефициар этого счета не несет ответственности и обязательств по обязательствам счета… Тавтология получилась. Получился некий элемент защиты.

Посмотрим, как после 1 июня 2018 года этот элемент будет применяться, но я думаю, что он будет применяться хорошо и правильно.

Счета эскроу: замечательная новинка

Появилось понятие «счета эскроу». На мой взгляд, это совершенно замечательная вещь. Итак, что такое счет эскроу? Определение из статьи 860.

7 ГК РФ: «По договору счета эскроу банк (эскроу-агент) открывает специальный счет эскроу для учета и блокирования денежных средств, полученных им от владельца счета (депонента) в целях их передачи другому лицу (бенефициару) при возникновении оснований, предусмотренных договором счета эскроу».

Я рекомендую вам это почитать.

Это хорошая и интересная тема, как для упорядочивания расчета между бизнесменами, так и, например, эта тема прекрасна для дольщиков, которые строят квартиры или нежилые помещения по договорам долевого участия в строительстве. Банк-агент, открывающий эскроу, выкидывает деньги в интересах третьего лица.

Ни вы, ни третье лицо не сможете этими деньгами воспользоваться до тех пор, пока не наступят какие-то обстоятельства. Это очень сильно во многих случаях защищает как бизнесменов, которые оказывают услуги, так и покупателей, потребителей услуг или имущества, которые покупают что-то у бизнесменов.

Старая добрая аккредитивная форма расчетов

Также, на мой взгляд, для удобства бизнеса изложена статья 867 ГК РФ «Общие положения о расчетах по аккредитиву». Аккредитивная форма расчетов известна уже много лет. И вы, наверняка, пользовались безотзывными аккредитивами.

Если кто-то не знает, что такое аккредитив, процитирую статью 867 ГК РФ: «При расчетах по аккредитиву банк-эмитент, действующий по поручению плательщика, обязуется перед получателем средств произвести платежи или акцептовать и оплатить переводной вексель, выставленный получателем средств, либо совершить иные действия по исполнению аккредитива по представлении получателем средств предусмотренных аккредитивом документов и в соответствии с условиями аккредитива».

Невероятно удобная форма. В этой части у нас появились новые правила: глава 47.1 ГК РФ «Условное депонирование (эскроу)». В части, касающейся условного депонирования, появилась куча новых статей. В частности, статья 926.1 ГК РФ «Договор условного депонирования». Я процитирую только один маленький абзац. Читаю: «Объектом депонирования могут быть движимые вещи (включая наличные деньги, документарные ценные бумаги и документы), безналичные денежные средства, бездокументарные ценные бумаги».

В пункте 5 статьи 926.1 ГК РФ написано: «Обязательство депонента по передаче бенефициару имущества считается исполненным с момента передачи этого имущества эскроу-агенту».

Когда это имущество или деньги передали банку, тогда этот договор эскроу подлежит в обязательном порядке нотариальному удостоверению. Пока этот договор действует – активы будет невозможно изъять.

Таким образом, по моему мнению, можно будет передавать вещи, бумаги и деньги своим детям.

Я считаю, что эта форма достаточно перспективная с точки зрения, хоть в какой-то степени защитить нажитое, чтобы вашим деткам что-то досталось.

Минусы есть: банки по-прежнему будут блокировать счета

Уважаемые коллеги, закон хороший. Минусы есть. В частности, один из минусов: банкам по-прежнему дано право блокировать счета налогоплательщиков и расторгать договоры расчетно-кассового обслуживания в случаях, предусмотренных законом.

В общем и целом, закон очень хороший.

Я считаю, что вы из этого закона сможете извлечь огромное количество положительных, замечательных идей. Меняются правила расчетно-кассового обслуживания, правила кредитования, правила займов. Я рекомендую, как минимум, полистать этот закон директору и бухгалтеру.

Я рекомендую, чтобы вы поручили своему юристу подготовить для вас исчерпывающую справку, но при этом, чтобы юрист вас не грузил, а, чтобы он научил вас этим законом пользоваться. 

?

Leave a Comment

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *